今年以来，兰山农商银行审计部全面贯彻省市审计工作思路，坚持“开拓创新、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，积极推进“主审员”制度、审计队伍建设、明确岗位责任、强化审计成果转化等机制建设，不断优化审计资源配置，提升审计服务质量，充分发挥审计监督、评价职能。

积极推进“主审员”制度，打造风险防范新利器。“主审员”制度实施以来，兰山农商银行作为省联社试点单位积极作为，加强领导，形成了以审计部经理为主核查员，部室部分骨干为成员的审计核查小组，每天对省联社非现场推送的预警类模型、风险类模型、新增大额类模型数据进行核查，及时将核查结果在审计系统进行反馈结果，并定期对核查情况总结分析，形成核查报告上报省主审员。通过“主审员”制度推行，利用非现场审计新手段提取疑点数据，不仅避免了审计力量的分散，提高审计资源的利用效率，而且各支行和条线管理部门通过疑点数据的配合核查，能够有力规避各项风险点，成为打造合规经营管理，防范风险的新利器。

加强审计队伍建设机制，推进审计学习常态化。俗话说：“是狼就要练好牙，是羊就要练好腿”，好的审计项目成果离不开完美的审计队伍，针对当前各项制度更替和业务发展新情况、新变化，审计人员树立专家审计意识，坚持“学中干、干中学”，不断增强审计本领，推进审计学习制度化、常态化。一是不断完善中高级职称制度，坚持审计持证上岗，积极组织审计人员考取中级审计师、中级经济师等职称，其中6人考取中级审计师职称，5人考取中级经济师职称。二是实行审计跟班学习，组织审计人员积极参加省市大型审计项目，不断拓宽审计思路、审计方法和思维，通过学典型、学先进，充分认识自身不足，提高审计本领。三是审计人员到其他专业业务部室、支行交流或督导帮扶，通过参加基层支行的不良贷款清收、业务督导、系统上线培训学习等活动，深入一线交流学习，不仅提高实务操作水平和专业本领，而且加强了与一线的交流和沟通，优化和改善审计环境。四是组织审计人员经常参加异地学习或上级审计部门组织的培训，通过外出培训和学习，开阔了审计视野，拓宽了审计思维，既能提高和统一审计报告和确认书的模板和公文报告格式，而且掌握了不同业务审计领域的审计重点和审计思路，提高问题审计的精确度。

建立健全岗位责任机制，规范审计操作行为。一是建立健全岗位责任制。将审计各岗位、各环节的职责进行层层划分，明确每一位审计人员承担的责任事项及责任追究的形式，以审计质量为依据，建立相应的考核和考评机制，增强审计人员职业责任感，严格工作纪律，规范审计行为，确保审计结果的客观、真实。二是强化系统应用能力。为进一步熟练审计信息系统的应用，提高审计工作效率，结合省联社《审计信息系统操作手册》和日常使用经验，审计部加强对审计项目各阶段、各环节的系统操作事项梳理、规范，避免了审计系统漏传、错报现象，同时将系统操作录入行为纳入部室绩效考核，有效规范审计系统操作行为。

强化审计成果转化机制，发挥审计“参谋”作用。一是落实审计工作报告制。审计检查期间及时向分管领导报告工作进展情况，审计检查结束后及时向分管领导汇报审计结果，包括审计发现的问题、风险分析、审计建议等内容，为领导决策提供参考意见。二是落实业务条线管理部门督办制。每次审计检查结束后，审计部及时下发审计检查通报，同时转发相关业务条线管理部门，由相关业务条线管理部门督促被审计单位进行落实、整改、反馈、报告，大大提高了审计整改效率。三是落实审计成果转化制。对于审计发现的问题，审计部及时召集相关业务条线管理部门开展专题分析讨论会，就审计问题进行充分分析、讨论并提出审计建议，为相关业务条线管理部门规范相关操作流程、完善相关管理办法提供参考依据。