前不久，娄底办事处对全市农商行合规管理的现状进行专题调研，我有幸参加了座谈，触动很大。

　　加强合规管理无疑是规范管理，建立现代企业的重要一环，对于经营风险的农商行来说，显得更为重要。我认真听取了这次座谈内容：当下建立“合规”文化所面临的现状、合规与传统部门“稽核”“风险”等部门有何区别、合规管理究竟应该包含哪些内容……似乎讨论后，感受到了合规的初心和源头，我对当下农信系统的合规管理产生了下面几个愚见，提出来，希望能抛砖引玉，和大家共同探讨、解决当前农商行发展中合规管理方面的实际问题。

　　一、合规管理的现状

　　合规管理对于农商行，务实来讲还处在一个比较初级的阶段，大而全、精密而细致的合规管理在农商行全面铺开实施，也许不合适，更应该思考下，就目前情况而言，需要合规管理来解决哪些问题，围绕需要解决的问题来设计我们的合规管理的范围和具体职责内容，既便于管理到位，又利于解决问题，实质性的促进合规管理和农商行的健康发展。

　　如果我们只是为了设立一个合规管理而铺开摊子，从大行、从其他金融机构、优秀企业、从学术定义来界定我们合规管理的范围和职责内容，而没有着眼在每个农商行需要解决的实际问题上，那很可能就会使得合规管理落虚，因为没有实际对应问题的合规管理，会使得执行的人无处下手;或执行的合规管理未解决具体问题，成为形式，反而造成管理资源浪费;或甚至不能促进其他业务工作的开展，而成为一种形式的累赘，久而久之，“无针对性、操作性的”合规管理甚至会影响那些“有对应性的”有效的合规管理工作的执行，一起不了了之，一起成为形式。

　　所以我们需要精干、切实可行的合规管理，冲着我们已经发现的、需要解决的问题去，在发展的过程中再发现新的问题需要解决，再在初始的框架上逐步添加、完善，用务实的精神，逐步建设，直至建成一个优秀的合规管理体系，而这很大程度来自我们自己的学习、创造和高度契合农商行的实际需要，比任何搜罗一大堆合规管理过来，让实际工作去契合合规管理的需要要有效、有用得多，还能让创新成为开发工作潜力的源泉。

　　二、合规管理范围的界定

　　从目前情况来看，我们需要对合规管理部、稽核审计部和风险管理部的管理范围进行一个区分，我想我们可以把它们区分成下面这样一种简单关系。

　　合规和稽核的区别：一个是事前、事中管理，一个是事后管理。合规管好了，基本上没有稽核什么事，稽核有事，合规一定有事。稽核其实就是事后检查各项业务有没有按合规的要求开展，合规就是各项业务开展时，必须控制业务按合规的要求来办。两者管理的内容几乎一致，但管理的先后阶段不同。

　　合规和风险管理的区分：合规侧重于制度，就是只问制度。业务的办理合乎制度的要求，就算过关，至于后面是否又产生了风险，合规就不管了。风险管理是一个全流程管理，事前对风险的防范，事中对风险的控制，事后对风险的处置、化解，以及对整个风险流程的优化等。所以在风险管理这一块，合规管理只是其中的一部分，就是是否合乎制度要求的这一部分。在合规管理来讲，是一个可以涉及全部门、全业务的全面管理，风险管理中的合规管理是整个合规管理中的一个业务部分。

　　这里的关键就是：合规侧重制度，重点从是否符合制度要求来进行管理，不问其他。

　　这是我对于三个部门管理范围和侧重点一个简单的区分，不一定对，但我想，这里的重点是使各项工作各司其职，既不混淆又协同推进业务的健康快速发展即可，至于到底怎么区分和协同，以农商行实际情况为要，三项管理不混淆、职责明确、便于管理即可。

　　三、合规管理的内容

　　我想我们可以着重两方面：

　　1、业务程序的合规管理。

　　把各个业务条线的业务流程，尤其是对操作、审批程序进行梳理，看哪些需要纳入合规管理的内容，设计好合规管理在整个业务链条中位置，各个业务链条内容、长短不一致，但合规管理在链条中的位置应较高，一般应设置在最后签字人之前的环节。程序合规管理的核心仍然是制度，坚持以制度为准则，无问其他。

　　2、业务内容的合规管理。

　　业务内容的合规管理主要是管理各项业务的开展是否符合政策、法律、法规、监管部门、上级行管部门及本行等各方对业务内容的要求。比如常规业务，如信贷，在投放结构、比例、增速、投向等方面是否符合各方要求与规定;如资金业务，各项业务的开展，投资的产品，投资的方式等是否符合上述各方的要求;另外，像各种单项重大业务的开展、创新业务的设立等都可纳入合规管理的内容管理部分。

　　这仅是我对合规管理的一个浅见，可能不甚正确，我的出发点在于：我们应从农商行自己需要合规管理来解决的主要的、具体的问题出发，建立一个清晰的、管理对象具体、管理有实效的合规管理系统，也许开始比较简单、粗糙，但以此为基础，在以后的发展中发现新的问题、新的需求再不断完善，最后创新性的建设出契合农商行实际的合规管理体系，而不是一开始贪大求洋，在具体执行中，却有些方面无法下手，落不到实处，进而拖累整个合规管理体系变成部分的或全部的形式，不能发挥真正的作用。管理应以实践为要。