一是明确审计职责，压实岗位责任。审计部门严格按照审计工作规范有关要求，督导审计人员规范履行职责，强化审计监督责任。按照“谁立项、谁负责”的原则，审计部门对立项实施的项目质量承担主体责任，负责审计立项、审计方案、现场审计、取证确认、审计报告、督导整改，及审计发现问题的责任认定并提出初步处理建议等。突出“全面履职、科学履职、精准履职”要求，坚守审计工作服从服务于全行工作的职责使命，坚决筑牢审计第三道风险防线。

　　二是完善报告机制，提升监督成效。审计部门严格按照规定，健全审计报告的起草、审核、印发及报送流程，完善审计报告内容，持续提升审计报告质量。健全完善与独立审计体系相适应的审计报告机制，畅通报告路径，及时向总行监督检查联动工作组及高级管理层进行汇报。强化对非现场监测情况的梳理分析，做好监测结果的及时报告。落实审计发现问题联动报送机制，加强审计资源共享，更好发挥审计服务决策的参谋作用。

　　三是抓实问题整改，做好成果运用。强化审计整改闭环管理，落实审计部门的督导责任、被审计单位的主体责任、业务管理部门的指导监督责任，督导问题整改到位。完善问题整改协同联动机制，定期召开联动反馈会议，与业务管理部门共同查找管理漏洞，深挖问题根源，强化系统整改，推动标本兼治。强化整改跟踪，对问题实行台账管理，对问题整改进行督促跟踪，审核验收问题整改情况，逐一进行销号，直至问题整改到位，真正推动审计成果向管理成果转化。