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2019
07/11
10:51
作者
孙伟 孙珂
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如何构建企业合规文化
摘要:对于金融机构来说,企业文化的核心要素是合规文化,更是其做好日常经营风险管理的根本前提,是企业文化的灵魂所在。那么,当前形势下,应当如何构建合规的企业文化呢?结合工作实践,笔者认为应加强以下几个方面的构建。

对于金融机构来说,企业文化的核心要素是合规文化,更是其做好日常经营风险管理的根本前提,是企业文化的灵魂所在。那么,当前形势下,应当如何构建合规的企业文化呢?结合工作实践,笔者认为应加强以下几个方面的构建。


(一)建章立制,奠定合规基础。合规风险管理本身并不能直接为企业增加利润,但能通过系列合规风险管理活动增加盈利的空间和机会,避免业务活动受到限制,进而间接为银行创造价值。一套健康合体的风险管理机制,有利于形成鼓励合规的合规意识和诚信文化,有利于内敛形成一套具有较强执行力、程序化的内部规章制度。将各种日积月累的良好作法沉淀下来,上升到理念和政策的高度,清晰界定实际工作中的尽职、问责和免责标准,促进合规风险管理人性化、科学化和规范化,保障日常经营管理少走或不走弯路,进而实现经营效益最大化。


(二)恪尽职守,提高合规意识。合规风险管理不仅是合规部门或合规管理岗位人员的职责,还是所有干部员工的基本职业操守;只有合规成为每一个员工的行为准则,成为各级管理人员和各岗位员工每时每刻的自觉行为,才能共同保证有关法律、法规和准则及其精神得到遵循和贯彻落实;只有从高管到员工,都具备了诚实和正直的价值观念,恪守高标准的职业道德规范,认真履行自身的合规职责,形成合规人人有责的共识,合规风险管理才会真正奏效;高管层的合规言行,决定着全员的合规质量和成效,从面上看,合规人人有责,但从本质上理解,合规首先需要高管合规,需要领导发挥模范带头作用。


(三)积极引导,增强合规主动性。主动合规是教育引导工作到位的标志,当一名员工发自内心地去恪守规章,自觉自愿地践行合规的时候,合规的效能才能真正显现,才能称得上真正意义上的合规;为此,企业高管及合规管理者应立足于营造主动合规的大气候,通过教育启迪、管理者示范、政策激励、机制传导等形式,倡导积极主动合规;表现在日常工作和每个岗位、员工身上,是谨慎规避和大胆揭发违规现象,勇于自我批评和改正错误,主动暴露合规风险隐患和问题,主动参与改进和完善业内规章制度及操作流程的实践;作为企业,要制定惩戒措施,对于主动报告问题和隐患的,要从轻处罚,甚至可以视具体情况给以免责乃至奖励;对于出现问题隐瞒不报的,一经查实,应予加重处罚,依靠惩恶扬善,创造主动合规氛围。


(四)积极问责,强化合规责任。当前,问责制已成为企业法人治理和内部控制的关键。实践表明,在现代企业管理中,积极科学的问责制,以人为本、对事不对人的问责制,应是合规风险管理的生命线;切实落实好问责制,应恪守以下原则:一是必须做到日常工作职责明确,明确风险的有效归属,也就是责任该是谁的就是谁的,只有奖惩分明,违规必究,才能将问责落到实处。二是增加问责透明度,缩短问责决策过程,从而减少合规问责的复杂性,降低问责成本。三是在合规机制建设层面,要纠正“重经营业绩、轻内控管理”的绩效考核弊端,确立内部控制优于业务拓展的理念,平衡业务拓展与风险管理的关系。四是在工作的基础层面,要让员工明白“制度大于天,人情薄于烟”的道理,破除“以信任代替管理、以习惯代替制度、以情面代替纪律”等不良习俗;确立违规“零容忍”理念,切实扭转职责不清、落实乏力、出现问题问责难的被动局面,摒弃“违规就问、问完再犯、犯了再问责”的习惯性被动问责思维。


(五)薪酬挂钩,强化合规考核。企业合规的主体对象是广大员工,而员工发自内心地拥护合规、践行合规,是以自身价值的真正体现和被尊重为前提的。科学考核,尽可能合理、公正、公平地分配劳动薪酬,尤为关键;分析目前辖内考核的弊端,确立新的考核思路,分线条和切块考核,按部门和岗位考核,已经势在必行;具体内容设定上,应分为存量薪酬、发展薪酬、质量薪酬和贡献薪酬;存量薪酬体现工作量,干多干少不一样;发展薪酬注重业绩,干与不干不一样;质量薪酬体现管理责任和操作责任,干孬干好不一样;贡献薪酬体现创新,碌碌平庸和敢想敢干不一样。


(六)强化执行,提高合规管理。考核体系的最终目标,是调动大多数人的积极性,体现和谐考核的思想。质量考核是对制度执行力的考核,它能够促使管理责任和操作责任的有效落实,加大对各级管理部门的考核,解决管理责任落实不到位、机关“吃大锅饭”、部室考核一个部门一个“调”的弊病;它体现的是切块考核,而条的考核则是按岗位进行的,譬如针对会计主管、一般员工、客户经理的考核。这样一来,通过条块考核的结合,最终形成一套全新的业务管理考核体系,不断增强考核的合理性、科学性和先进性,进而永续激发和调动全员合规的积极主动性,丰富合规文化成长底蕴。


(作者单位:山东平邑农商银行)